Comptabilité

Le module Comptabilité organise la tenue comptable autour du plan de comptes, des journaux, des écritures, de la trésorerie et des exercices fiscaux.

Configuration initiale

Avant de comptabiliser les opérations :

1. vérifiez le Plan de comptes ;
2. créez ou contrôlez les Journaux ;
3. configurez les comptes par défaut dans Général → Paramètres → Comptabilité ;
4. vérifiez l'exercice fiscal actif.

Plan de comptes

Comptabilité → Plan de comptes

Chaque compte possède un numéro, un libellé, une classe et un statut. Un compte déjà utilisé doit de préférence être désactivé plutôt que supprimé afin de préserver l'historique.

Journaux

Comptabilité → Journaux

Les journaux classent les écritures par nature : ventes, achats, banque, caisse ou opérations diverses. Ils déterminent le regroupement utilisé dans le grand livre et les états.

Écritures comptables

Comptabilité → Écritures → Nouvelle écriture

Une écriture contient :

• une date et un journal ;
• une référence et un libellé ;
• au moins deux lignes ;
• un compte et un montant au débit ou au crédit pour chaque ligne.

Le total des débits doit être égal au total des crédits avant validation.

Emplacement éditorial

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Formulaire d’écriture comptable

Afficher le journal, la référence et les lignes équilibrées au débit et au crédit.

Modèles d'écritures

Les modèles mémorisent les lignes d'opérations récurrentes. Accédez-y depuis Comptabilité → Modèles d'écritures. Ils accélèrent la saisie sans supprimer le contrôle des comptes et des montants.

Grand livre et états financiers

• Comptabilité → Grand livre détaille les mouvements par compte.
• Finances → Rapports regroupe la balance, le grand livre, le compte de résultat et le bilan.
• Les filtres de période ou d'exercice permettent d'analyser une situation précise.

Trésorerie et comptes bancaires

Créez les comptes dans Comptabilité → Comptes bancaires, puis consultez leur activité dans Comptabilité → Trésorerie.

Le rapprochement bancaire associe les lignes d'un relevé aux opérations enregistrées :

1. ouvrez Comptabilité → Rapprochement ;
2. choisissez le compte et le relevé ;
3. associez les lignes correspondantes ;
4. analysez les écarts ;
5. validez le rapprochement.

Emplacement éditorial

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Écran de rapprochement bancaire

Afficher les lignes du relevé, les correspondances et les écarts.

Déclarations fiscales

Comptabilité → Déclarations fiscales

Créez une déclaration pour la période concernée, contrôlez les montants issus de la comptabilité puis suivez son état. Les données produites doivent être vérifiées avant transmission à l'administration.

Clôture d'exercice

Avant d'utiliser Comptabilité → Clôture d'exercice, vérifiez :

• l'équilibre et la validation des écritures ;
• les comptes d'attente ;
• les rapprochements bancaires ;
• les déclarations fiscales ;
• la balance, le bilan et le compte de résultat.